Anexo 25-Bis Estándar para el Intercambio Automático de Información sobre Cuentas Financieras 2018

Primera parte.         Obligaciones generales y procedimientos de identificación y reporte de Cuentas Reportables

Sección I:                   Obligaciones Generales de Reporte

Sección II:                  Obligaciones Generales de Debida Diligencia

Sección III:                 Debida Diligencia para Cuentas Preexistentes de Personas Físicas

Sección IV:                Debida Diligencia para Cuentas Nuevas de Personas Físicas

Sección V:                 Debida Diligencia para Cuentas Preexistentes de Entidades

Sección VI:                Debida Diligencia para Cuentas Nuevas de Entidades

Sección VII:               Reglas Especiales de Debida Diligencia

Sección VIII:              Términos Definidos

Segunda parte.       Disposiciones adicionales aplicables para la generación de información a que se refiere la Primera parte del presente Anexo